Диплом: Формирование кредитной системы РФ

Все данные должны подшиваться в досье клиента для того, чтобы в будущем

использовать их при поступлении дополнительных кредитных заявок от клиента.

Таким образом, в первой главе данной дипломной работы были рассмотрены:

историческое развитие кредитной системы России начиная от самых истоков и

заканчивая современной кредитной системой, в которой раскрыты теоретические

основы и понятия кредитования, формы кредитования, кредитные риски, основные

элементы и принципы системы кредитования и кредитных отношений между

кредитором и заемщиком.

ГЛАВА 2. Современная система кредитования на примере Сберегательного банка РФ

2.1. Кредитно-банковская система

Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает

серьезные структурные изменения, перестраивается кредитная система, возникают

новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система

взаимоотношений центрального банка и финансово-кредитных институтов,

складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

Кредитная система может быть охарактеризована с двух сторон. Во-первых, как

совокупность заемно-долговых отношений в хозяйстве, осуществляемых в

определенных формах и с использованием различных методов; во-вторых, как

совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные

денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Первая трактовка показывает использование кредита во всех сферах экономики и

касается не только учреждений кредитно-финансовой системы, но и всех активных

экономических субъектов, включая государство, население, предприятия

реального сектора, а также научные, общественные и другие структуры. В связи

с этим можно первую трактовку кредитной системы именовать функциональной, а

вторую - институциональной или организационной.

Кредитная система в функциональном аспекте включает разнообразные формы или

виды кредитов, способы их осуществления, а также правовую основу организации

кредитных взаимоотношений в обществе.

Как уже было отмечено выше, кредитная система в институциональном или

организационном аспекте представляет собой совокупность кредитно-финансовых

учреждений, которые взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую

структуру, а также правовую основу для осуществления их деятельности и

взаимодействия.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием

изменений ее организационной структуры и правовых форм осуществления

кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно - расчетных

отношений.

Основным критерием выделения различных уровней кредитных учреждений в данном

случае служит функциональная специализация отдельных институтов.

Структура кредитной системы делится на две разновидности кредитно-финансовых

учреждений, которые также могут быть представлены как некоторые

самостоятельные системы: банковская и небанковские кредитные учреждения.

Первая из них представлена банками и другими учреждениями банковского типа,

вторая - специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными

институтами. Состав учреждений, входящих в кредитную систему, изображен на

рис. 1.

Рисунок 1.

Кредитная система

Схема организационной структуры кредитной системы

Ядро всей кредитной системы составляет банковская система, на которую падает

основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного

оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов,

является Центральный банк. Но прямое и непосредственное регулирование,

контрольные и надзорные функции Центральный банк выполняет только по

отношению к банковским учреждениям, а также иным институтам,

специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую

лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы он может

оказывать воздействие лишь в отдельных случаях. Поэтому для учреждений

небанковской системы характерна двойственная подчиненность: с одной стороны,

при осуществлении кредитно-расчетных операций они должны руководствоваться

соответствующими требованиями Центрального банка, с другой стороны,

специализируясь на выполнении финансовых, страховых, инвестиционных и других

небанковских операций, они подпадают под регулирующее воздействие

соответствующих ведомств.

В зависимости от соподчиненности входящих в банковскую систему учреждений

различают два типа ее построения: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном

горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций

и выполнение аналогичных функций. Поэтому в рамках одноуровневой системы все

входящие в нее институты, включая и Центральный банк, находятся на одной

иерархической ступени, выполняя одинаковые функции по кредитно-расчетному

обслуживанию клиентуры. Такой принцип построения банковской системы

используется, как правило, при жестком режиме регулирования экономики.

Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязях между банками в

двух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали возникают отношения

подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим органом и

низовыми звеньями системы - коммерческими универсальными и

специализированными банками и другими учреждениями, входящими в банковскую

систему. Горизонтальные связи проявляются в отношениях между отдельными

низовыми звеньями банковской системы. Россия с переходом от административной

экономики к рыночной, поменяла и тип построения банковской системы с

одноуровневой на двухуровневую. Состав банковской системы и организация

деятельности отдельных учреждений, входящих в нее, регламентируются законом

«О банках и банковской деятельности в РСФСР».

При этом происходит разделение административных функций и операционных,

связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в

полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и

специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими

становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских

учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка

кредитно-финансовых услуг.

Во главе банковской системы России стоит Центральный банк, действующий на

основании закона «О Центральном банке РСФСР (Банке России)».

Центральный банк действует в строго ограниченных рамках как государственный

(или уполномоченный государством) орган, регулирует функционирование всей

кредитной системы и проводит государственную политику в ней.

Кредитная система, как и любая отрасль народного хозяйства, нуждается в

соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры составляющих ее

элементов, выделении центрального управляющего звена и низовых

(функциональных) органов (приложение 1).

В целях координации деятельности последних, управляющий орган должен

осуществлять контроль за функционированием кредитных учреждений,

анализировать их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направлять

ее в нужное русло с тем, чтобы обеспечить и надежность функционирования

кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания

хозяйственного оборота, не допускать необоснованного расширения или

сокращения объема кредитных операций.

В последнее время банки стали более тщательно подходить к качеству своих

активов. Считается, что точная и своевременная оценка качества активов

является ключевым фактором здоровья банка. Последние исследования в этой

области показывают, что причиной банкротств многих банков является низкое

качество активов, отсутствие своевременного выявления проблемных кредитов,

слабость контроля со стороны банковского руководства. Поэтому возникает

необходимость более тщательного контроля за предоставлением новых кредитов;

контроль за осуществлением кредитования (документация, контракты,

обеспечение); контроль за соблюдением заемщиком условий кредита; порядок

раннего выявления возможных потерь и их предотвращение; создание и

использование резервов против возможных потерь.

Очень важное значение для функционирования банковской сферы играют

современные технические средства информации и коммуникации. Банковское дело,

отмечают авторы одного из обзоров журнала «ECONOMIST», как никогда прежде,

стало зависеть от своевременной передачи информации, быстрой ее обработки и

достоверности данных, анализа экономической ситуации и правильной оценки

перспектив развития денежного рынка.

Информация, поставляемая по телекоммуникационным системам, обрабатываемая и

накапливаемая в компьютерах, а также программно-информационное обеспечение

финансовых услуг стало и объектом купли-продажи.

Одним из основных звеньев рыночной экономики является банковская система.

Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в

перераспределении капиталов, существенно увеличивают общую эффективность

производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Исходя из истории развития кредитно-банковской системы России, процесс

экономических преобразований начался с преобразования банковской системы.

Положительные изменения в банковской сфере связаны главным образом с

улучшением экономической ситуации в России. За последние несколько лет

финансовый сектор значительно вырос, улучшились его финансовые показатели. С

конца 2000 г. до начала 2004 г. объемы привлеченных банками вкладов и

выданных кредитов более чем удвоились. Во многих ведущих частных банках

появились команды профессиональных менеджеров, причем в некоторых случаях

ключевые посты заняли иностранные специалисты. Сейчас основными видами

бизнеса являются казначейские услуги и традиционный набор банковских операций

по приему вкладов и предоставлению ссуд корпоративным клиентам, в то время

как в докризисный период преобладали купля-продажа ценных бумаг за

собственный счет и инвестирование в промышленные активы. Стремительно растет

розничный банковский бизнес благодаря тому, что все большее число россиян

достают деньги «из кубышки» и несут их в банки. Такие виды услуг, как

потребительское и ипотечное кредитование, также растут быстрыми темпами.

Несколько крупных иностранных банков расширяют филиальные сети и энергично

наращивают свое присутствие в России. Во второй половине 2002 г. ряд банков

впервые после 1997 г. выпустили еврооблигации и успешно вышли с ними на

рынок.

Устойчивый подъем российской экономики, наблюдающийся с 1999 г., несомненно,

создал условия для возрождения национального банковского сектора. Высокие

цены на энергоносители способствовали подъему нефтегазовой отрасли, но они

послужили не единственной причиной экономического роста. Девальвация рубля

вследствие финансового кризиса 1998 г. повысила конкурентоспособность

российских товаров и привела к замещению импорта, особенно в розничном

потребительском секторе. Улучшились правовая база и регулирование экономики в

целом, что особенно ярко проявилось в принятии нового Налогового кодекса, а

также в определенном прогрессе во многих других областях.

Однако российский банковский сектор остается относительно малоразвитым и

слабым с точки зрения платежеспособности по сравнению с промышленным

сектором. Реформа банковской системы имеет критическое значение для роста

банковской отрасли в целом.

Посреднические функции банковской системы, необходимые для эффективного

накопления капитала, еще не получили в России достаточного развития. По

состоянию на конец 2002 г. внутренние кредиты частному сектору и

государственным нефинансовым организациям составляли примерно 17% ВВП, что

очень мало по сравнению с другими странами, находящимися на аналогичной

стадии экономического развития.

Несмотря на потенциальный высокий уровень проблемных активов,

кредитоспособность российского банковского сектора — ныне довольно низкая — в

среднесрочной перспективе должна улучшиться. После кризиса 1998 г. российская

экономика показывала рост на протяжении четырех лет подряд. В период 1999-

2002 гг. прирост реального ВВП превысил 20%, а промышленное производство

увеличилось на 30%. В 2002 г. темпы роста замедлились, но все же ВВП в

реальном выражении возрос за год почти на 4%. Экономика устойчиво развивалась

благодаря расширению внутреннего потребления и значительным инвестициям в

нефтяную и газовую промышленность. В 1999-2002 г. реальные инвестиции

возросли на 32%, причем львиная доля средств была вложена в нефтегазовый

сектор. Резкое падение курса рубля в 1998-1999 гг. стимулировало в

последующие годы замещение импорта, что оживило некоторые отрасли

промышленности, ориентированные на отечественного потребителя. Значительный

вклад в развитие экономики в последнее время вносят розничная торговля,

сектор связи (сотовые телефоны), строительство (жилищное и промышленное) и

сельское хозяйство.

Российские банки получают доходы из трех основных источников: от кредитных

операций, работы на рынке ценных бумаг и от валютных операций. Финансовый

результат деятельности банка складывается из чистых доходов по каждому из

этих направлений деятельности (доходы за вычетом расходов), с учетом расходов

на содержание аппарата банка и некоторых дополнительных показателей. При

этом, начиная с 2001 г. впервые чистый доход от кредитных операций превысил

прибыль от работы с ценными бумагами.

Важнейшей составляющей деятельности банков является кредитование различных

субъектов экономики — предприятий различных форм собственности, в том числе

иностранных организаций, населения, других банков, государственных органов.

По сравнению с минимумом, зафиксированным в четвертом квартале 1998 г., доля

процентных доходов по выданным кредитам в валовых доходах выросла втрое, хотя

до восстановления докризисного уровня еще далеко. В российской практике

кредитование осуществляется и через другие финансовые инструменты, прежде

всего, векселя, однако их удельный вес по сравнению с кредитами невысок

(вложения в векселя составляют около 10% от кредитного портфеля банков).

Поэтому первая группа показателей описывает эффективность проведения

кредитных операций, и за основу мы принимаем доходность кредитного портфеля,

рассчитываемую как отношение процентных доходов к объему выданных кредитов,

переведенное в годовое исчисление. Этот показатель наиболее полно

характеризует эффективность именно кредитных операций, тогда как другой часто

используемый при анализе эффективности банковской деятельности показатель —

чистая доходность кредитов, рассчитываемая как отношение чистого процентного

дохода к кредитному портфелю, — затрагивает не только активные, но и

пассивные операции банка. Несмотря на то, что кредитный портфель включает

кредиты всем субъектам экономики, основные процентные доходы (до 70%) банки

получают от кредитования реального сектора экономики.

Среди лидеров мы видим банки, ориентированные на кредитование — доля кредитов

в их активах превышает 50%. В первой десятке присутствует Сбербанк, начавший

послекризисную кредитную экспансию, два банка из второй десятки по размеру

активов — Менатеп СПб и ДиБ, и семь более мелких банков. В их числе банк

"Возрождение", активно работающий в Московской области, "отраслевые"

Транскредитбанк и Промсвязьбанк, связанный с ЛУКойлом Петрокоммерц. Все эти

банки объединяет одно — кредитуют они преимущественно реальный сектор

экономики, в то время как следующие за ними иностранные дочерние структуры и

крупнейшие банки в большей степени ориентированы на межбанковское

кредитование, работу со структурами, входящими в ФПГ, или иные кредитные

операции.

Другим важным направлением деятельности банков и источником их доходов

являются вложения в ценные бумаги. Благоприятная конъюнктура рынков

российских внешних долгов (за первую половину 2002 г. индекс цен обращающихся

на рынке российских долговых обязательств, рассчитываемый компанией JP

Morgan, вырос на 18%) позволила банкам получить более 900 млн долл. чистого

дохода, что обеспечило доходность вложений более чем 25% годовых в

иностранной валюте.! Неудивительно, что чистый доход от банковских операций с

государственными ценными бумагами составляет более 80% чистого дохода от

операций со всеми ценными бумагами, а доходы от валютных государственных

бумаг вдвое превышают доходы от рублевых.

Основным показателем, характеризующим эффективность вложений банка в ценные

бумаги, является чистая доходность портфеля ценных бумаг, то есть разница

между доходами по ценным бумагам и расходами по ним, отнесенная к объему

вложений (в годовом исчислении). При этом учитываются и перепродажи ценных

бумаг всех видов, и результаты их переоценки. В отличие от анализа

эффективности кредитных операций здесь уместны именно показатели чистого

дохода, поскольку получение доходов по ценным бумагам предполагает наличие

расходов по приобретению этих бумаг, и здесь не имеет смысла рассматривать

эффективности покупок и продаж ценных бумаг по отдельности (приложение 4).

Здесь мы видим, что наиболее эффективными игроками являются банки, давно

зарекомендовавшие себя на финансовых рынках, особенно в работе с валютными

бумагами. У Еврофинанса, НРБанка, Внешторгбанка, ДиБа, Никойла — существенная

доля ценных бумаг в активах, и доля доходов от бумаг в их прибыли также

высока — не менее 30%. Кроме них, в списке лидеров присутствуют три дочерние

структуры иностранных банков, которые обычно активны на "местном" финансовом

рынке.

Для российского банковского сектора характерна высокая степень концентрации и

одновременно фрагментации. Концентрация выражается в подавляющем господстве

государственного Сбербанка, опережающего все другие финансовые учреждения по

объему вкладов и остатков на расчетных счетах (40% рынка), объему частных

вкладов (две трети рынка) и выданным кредитам корпоративным клиентам.

Сбербанк — единственный в России банк, способный предоставлять большие ссуды

самым крупным национальным предприятиям топливно-энергетической и

металлургической отраслей. Сбербанк имеет 20 000 отделений, в то время как

следующая по величине филиальная банковская сеть в стране насчитывает всего

280 отделений. Примечательно, что Сбербанк является также единственным

российским банком, чьи акции активно торгуются на российской фондовой бирже.

Центральный банк России владеет 61% акций Сбербанка, остальные 39% находятся

в свободном обращении.

Структура банковского сектора в целом (за исключением Сбербанка) очень

фрагментирована. В стране нет ни одного банка, чья доля в совокупном объеме

выданных ссуд или привлеченных вкладов превышала бы 6%. Только порядка 15

банков имеют долю от 1 до 5% в совокупном объеме кредитов и депозитов

(приложение 2, 3). Всего в России действуют около 1 300 банков, из которых

примерно 90% имеют капитал в размере менее 10 млн долл. Это означает, что

эффект экономии от масштаба и диверсификация рисков, которые во всем мире

служат основными побудительными мотивами для консолидации в банковской сфере,

остаются нереализованными российскими банками. С точки зрения кредитного

риска небольшой размер российских банков обуславливает высокую концентрацию

их кредитного портфеля и ресурсной базы на отдельных клиентах. Как правило,

российские банки не имеют возможности кредитовать крупные национальные

промышленные компании из-за недостаточного размера капитала и совокупных

активов. Деятельность многих банков определяется интересами их владельцев в

рамках финансово-промышленных групп, доминирующих в экономике России.

Лишь небольшое число лидеров вырастает на фоне сотен мелких банков.

Процветают банки, имеющие возможность обслуживать основных экспортеров в

составе соответствующих финансово-промышленных групп (ФПГ), — такие как

Газпромбанк, «Петрокоммерц» (контролируемый ЛУКОЙЛом), Доверительный и

Инвестиционный Банк (ДИБ, аффилированный с ЮКОСом). Альфа-Банк (в составе ФПГ

«Альфа»), выросший за счет внутренних ресурсов, а также в результате

поглощения филиалов обанкротившихся банков, активно работает в направлении

преобразования в универсальный банк российского образца. Международный

Промышленный Банк усилил позиции в ряде ключевых секторов промышленности

благодаря политическим связям своих владельцев. Несколько банков сумели

расширить свои филиальные сети и диверсифицировать клиентскую базу за счет

приобретения других банков. Так, стремительный рост МДМ-Банка связан с

приобретением петербургского Петровского Народного Банка и нескольких

небольших региональных банков. НИКойл приобрел Автобанк, специализирующийся

на розничных услугах, Промстройбанк присоединил вологодский Меткомбанк, а

Урало-Сибирский банк и «Петрокоммерц» взяли под свой контроль ряд мелких

банков в различных регионах страны. Росбанк и МФК-Банк (оба принадлежащие

группе «Интеррос») объединились, а ФПГ «Менатеп-ЮКОС» создала холдинговую

компанию по оказанию финансовых услуг, в которую должны войти ДИБ и «Менатеп

Санкт-Петербург» («Менатеп СПб») (приложение 5).

Многие из указанных в предыдущем абзаце финансовых учреждений вошли в список

ведущих частных банков по размеру активов или капитала в последние год или

два. Между тем вопрос о том, каким частным банкам суждено стать лидерами в

будущем, остается открытым. Ответ на этот вопрос будет зависеть от величины

капитальных инвестиций, доступных из национальных и зарубежных источников, а

также от воли регулирующих органов и самого финансового рынка к созданию

диверсифицированных частных банков, независимых от узких интересов отдельных

промышленных групп (приложение 6).

Российский банковский бизнес в основном остается сферой интересов

резидентов.В то время как банковские системы Центральной и Восточной Европы

привлекают все больше прямых иностранных инвестиций, этот процесс почти не

затронул соседнюю Россию. Здесь присутствие зарубежных банков ограничено:

иностранные активы составляют менее 10% активов всей банковской системы. С

одной стороны, органы управления российской кредитно-банковской системой и

собственники банков недостаточно содействуют привлечению иностранных

инвестиций, с другой стороны, потенциальные западные инвесторы продолжают

считать российский рынок слишком высокорисковым, непрозрачным и

непредсказуемым для того, чтобы вкладывать в него сколько-нибудь значительные

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8