Курсовая: Современное состояние банковской системы России

кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

В конце 20-х - начале 30-х гг. в СССР был осуществлен комплекс реформ, целью

которых было создание эффективного механизма централизованного планового

регулирования материального и финансового аспектов воспроизводственного

процесса. В связи с этим в 1930-32 гг. была проведена кредитная реформа, в

результате которой был создан механизм централизованного планового

регулирования движения кредитно-денежных ресурсов.

В январе 1930 г. в связи с ликвидацией взаимного коммерческого кредита все

операции по прямому краткосрочному кредитованию стали осуществляться в

Госбанке. Все спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а сеть их

отделений была ликвидирована. Свои операции спецбанки должны были

осуществлять через филиалы Госбанка.

В январе 1931 г. была введена акцептная форма безналичных расчетов через

Госбанк.

В марте 1931 г. были определены функции Госбанка как единого банка

краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра хозяйства.

В июне 1931 г. было проведено разделение оборотных средств предприятий на

собственные и заемные и определены основные принципы краткосрочного

банковского кредита. Наделение предприятий собственными оборотными средствами

дало возможность установить объекты банковского кредитования. Краткосрочный

кредит госпредприятиям стал предоставляться только на потребности, связанные

с финансированием ценностей в пути, авансированием сезонных запасов

производства, накоплением сезонных запасов сырья, топлива, производственных и

вспомогательных материалов, временным увеличением вложений в незавершенное

производство, сезонным накоплением готовых изделий и товаров, а также на

другие временные нужды, связанные с процессом производства и обращения

товаров.

В мае 1932 г. были окончательно разграничены функции между Госбанком и

банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и

Цекомбанком).

В результате кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила

коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского

типа - плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения и

расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление

международных расчетов. Одновременно сложилась структура кредитной системы,

просуществовавшая с небольшими модификациями 55 лет.

В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению

новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также

методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы (80%

налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки.

В феврале 1930 г. в связи с отменой операций по продаже частным лицам золота

и иностранной валюты на червонцы по твердому курсу и изъятием советской

валюты из оборота иностранных бирж при Правлении Госбанка была организована

котировальная комиссия для установления курсов иностранных валют.

В 1933 г. Госбанк провел ряд мероприятий по ускорению расчетов, улучшению

учета, совершенствованию организации документооборота и усилению

внутрибанковского контроля. Была перестроена номенклатура статей баланса

Госбанка: они стали группироваться по ведомственному признаку, что сделало

баланс сопоставимым с кредитным планом. Был также осуществлен переход к

децентрализованной квитовке межфилиальных оборотов при сохранении общего

контроля в центре.

В 1939 г. Госбанк начал осуществление инкассации наличных денег.

Во время Великой Отечественной войны 1941-45 гг. Госбанк для покрытия

дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег, в результате чего

денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью нормализации денежного

обращения в 1947 г. была проведена денежная реформа ликвидационного типа, в

ходе которой был осуществлен обмен наличных денег старого образца на новый в

соотношении 10:1, переоценены денежные вклады в сберегательных кассах и

проведена конверсия всех выпущенных государственных займов (кроме займа 1947

г.).

В марте 1950 г. было установлено золотое содержание рубля в размере 0,222168

г чистого золота.

В декабре 1949 г. был принят второй Устав Госбанка.

В апреле 1959 г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была

передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. C

1960 г. Госбанк начал составлять планы кредитования долгосрочных вложений.

В мае 1961 г. была проведена деноминация и девальвация рубля. Новые денежные

знаки были обменены на старые в соотношении 1:10. Одновременно золотое

содержание рубля было увеличено всего в 4 раза и составило 0,987412 г чистого

золота.

В октябре 1960 г. был принят третий Устав Госбанка, а с 1963 г. в ведение

Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы.

В 1965-69 гг. в ходе проведения хозяйственной реформы в деятельности Госбанка

произошли изменения, связанные с кредитованием и расчетами, с планированием и

регулированием денежного обращения, финансированием капиталовложений и

организацией сберегательного дела. Основными видами кредитования

промышленности стали кредитование по обороту материальных ценностей и затрат

на заработную плату и по простым ссудным счетам.

В июле 1987 г. в связи реорганизацией кредитной системы, в результате которой

были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР,

Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции главного

банка страны. На него возлагалась разработка сводного кредитного плана и

планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

В сентябре 1988 г. был утвержден четвертый Устав Госбанка СССР, в

соответствии с которым он являлся главным банком страны, единым эмиссионным

центром, организатором кредитных и расчетных отношений в народном хозяйстве.

С марта 1989 г. в связи с переходом спецбанков на полный хозяйственный расчет

и самофинансирование на Госбанк была возложена обязанность доводить до них

контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств

населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским

операциям.

В январе 1990 г. Госбанку был передан Сберегательный банк СССР.

13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был

создан подотчетный Верховному Совету РСФСР Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном

банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим

лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В

законе были определены функции банка в области организации денежного

обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности

и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В декабре 1990 г. были приняты Законы “О Государственном банке СССР” и “О

банках и банковской деятельности”. В соответствии с ними Госбанк СССР вместе

с учреждаемыми в это время на базе республиканских контор банка национальными

банками должен был создать единую систему центральных банков, основанную на

общей денежной единице (рубле) и выполняющую функции резервной системы.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России),

подотчетного Верховному Совету РСФСР.

Период с июля 1990 г. до декабря 1991 г. был временем противостояния

Российского государственного банка и Госбанка СССР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и

упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР

единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного

и валютного регулирования экономики республики. На него были возложены

функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР

предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное

ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка

СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и

пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку

РСФСР (Банку России).

Центральный банк Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990

г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный

Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк

РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном

банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим

лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В

законе были определены функции банка в области организации денежного

обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности

и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России),

подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и

упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР

единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного

и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции

Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось

до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление

материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его

учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и

пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному

банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться

Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе

коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих

банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана

сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их

компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на

организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные

котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового

исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному

Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст.75) и

Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22),

банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти,

органов государственной власти субъектов федерации и органов местного

самоуправления.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк

России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также

систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента

Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных

бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для

финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые

централизованные кредиты отраслям экономики.

Начиная с 1998 г. в целях улучшения работы коммерческих банков и повышения их

ликвидности Банк России проводит политику реструктуризации банковской

системы. Важной составной частью этой программы явилось создание Агентства по

реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного

координационного комитета содействия развитию банковского дела в России

(МКК). Большую роль Банк России отводит ведению переговоров с международными

кредитными организациями о предоставлении средств на поддержку процесса

реструктуризации российской банковской системы и об условиях технической

помощи. Банк России также считает оправданным в нынешних условиях расширение

присутствия иностранного капитала в банковском секторе России.

2. Банковская система России.

Создание эффективной банковской системы - одна из важнейших задач

экономических преобразований в России.

За минувшие годы в нашей стране ликвидирована государственная монополия на

банковское дело. Сформирована современная двухуровневая банковская система.

Разработано и действует специальное банковское законодательство. Постепенно

складывается конкурентная кредитно-финансовая инфраструктура, основным

элементом которой являются коммерческие банки. Некоторые из них уже получили

высокий международный рейтинг. Ассоциация российских банков превратилась в

крупнейшее национальное банковское объединение.

Вместе с тем банковская система России переживает трудности,

связанные с особенностями современного этапа экономических

реформ. Многие российские банки, начавшие свою деятельность в годы высокой

инфляции, оказались не готовы к эффективной работе в условиях стабилизации

национальной валюты, острой конкуренции и совершенствования хозяйственного

права.

2.1. Банк России.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности

Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются

Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом “О центральном банке

Российской Федерации” и другими федеральными законами. Согласно Конституции

Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и

обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона

"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями

деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и

курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление

банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного

функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется

Банком России независимо от органов государственной власти (ст. 75

Конституции Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном

банке Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в

цели деятельности Банка России.

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка

Российской Федерации - проявляется прежде всего в том, что Банк России не

входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как

особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и

организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена

в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как

субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России

являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и

распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России;

изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия

не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской

Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет

собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк

России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие

обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном

банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной

власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы

местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка

России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом

Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать

свой статус и полномочия в судебном порядке.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской

Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности

Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации)

и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка

России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и

аудиторское заключение.

Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской

Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение

стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный

центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных

функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке

Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и

проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на

защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций,

организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета

и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и

отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их

аудитом:

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с

федеральными законами:

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской

Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих

основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже

иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными

государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и

через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской

Федерации:

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской

Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации:

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации

в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и

ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические

данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными

законами.

2.2. Коммерческие банки.

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах довольно

велико. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития

банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю

(commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были

торговцы (отсюда и название "коммерческий банк"). Банки кредитовали

транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С

развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному

кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного

капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д.

Сроки кредитов постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала

использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе

говоря, термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл.

Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание

всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур

рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения

исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая

посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую

эффективность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,

получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,

сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в

процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное

пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном

капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые

становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов,

коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду -

новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств

составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет

преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков,

возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков,

доходности, и т.д.

Масштабы финансового посредничества в современной экономике поистине

огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков. В этой

системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства,

деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые институты,

заграничный сектор.

Функции коммерческих банков.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов

разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций

позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при

весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что

далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в

практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение

международных расчетов или трастовые операции).Но есть определенный базовый

набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К

таким конструирующим операциям банка относят:

· прием депозитов;

· осуществление денежных платежей и расчетов;

· выдача кредитов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования

банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате

внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе банковского

кредитования. Эти операции по-разному отразятся на величине денежной массы в

стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из

Страницы: 1, 2, 3