Комерческие банки и их развитие

Например, универсальные коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции по краткосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, а инвестиционные банки - покупку ценных бумаг, специальные целевые фонды государства и акционерных компаний и предприятий, предназначенные для капитальных вложений, долгосрочные займы, полученные от других кредитных и финансовых институтов. Не исключено, что по мере развития и расширения деятельности коммерческих банков они и сами будут создавать себе ресурсы, предоставляя наиболее надежным клиентам доверительные кредиты путем зачисления суммы ссуд на счета таких клиентов. Подобные операции должны проводиться только при условии соблюдения ликвидности банка.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности, от характера использования получаемой банком прибыли. Собственные средства (капитал) банка слагаются из уставного капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендам своим акционерам.

Собственный капитал банка это единственный капитал, без которого вряд ли можно начать дело в любой сфере бизнеса. Значение собственного капитала банка значительно выше его удельного веса в общем котле пассивов. Он - не только стержень, на который опирается деятельность банка с первого дня его существования, но и его «последняя линия обороны» в случае неблагоприятного стечения обстоятельств.

Капитал банка состоит из акционерного капитала и резервов. Акционерный капитал включает: простые акции, привилегированные акции, избыточный капитал (разница между суммой курсовой цены акции и их номиналом) и не распределенную прибыль. Порядок выпуска акций коммерческих банков РФ регламентируется Центральным банком РФ. При создании акционерного банка все акции (первый выпуск) должны быть распределены между учредителями этого банка. Сумма реализованных учредительских акций отражается на балансовом счете 010 «Уставной фонд».

В Ноябре 2008 года Центральным Банком Российской Федерации зарегистрирован очередной дополнительный выпуск акций ОАО «АФ Банк». Объем эмиссии составил один миллиард рублей.

Именно на такую сумму увеличился уставной капитал банка. Теперь он составляет 1 183 361 476 рублей. Собственный капитал банка превысил 1 миллиард 415 миллионов рублей. Много это или мало? Чтобы легче было оценить это событие, скажем лишь одно: на сегодняшний день ОАО «АФ Банк» стал абсолютным лидером среди всех Республиканских банков по объему собственного капитала.

Это подтверждается и результатами текущей деятельности банка. Кредитный портфель ОАО «АФ Банк» за 10 месяцев текущего года увеличился на 774 млн. рублей и составил 2 081,6 млн. рублей. По состоянию на 01.11.08 г. доля кредитного портфеля корпоративных клиентов составила 50%, портфеля кредитов физических лиц 50%.

Депозиты физических лиц достигли 526,2 млн. рублей, что в 5,4 раз превышает показатели на начало года.

Увеличение капитала позволит банку расти значительно быстрее. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» - одно из самых авторитетных в России признает, что практика управления рисками в «АФ Банке» соответствует современным стандартам качества управления и позволяет обеспечивать устойчивое развитие банка в нормальных условиях, а также высокую степень защищенности от непрогнозируемых внешних шоков.

Резервный фонд банка образуется за счет отчислений от прибыли. Размер этих фондов и размер обязательных отчислений определяется Уставом банка.

Резервы включают: резерв на случай непредвиденных обстоятельств, резерв на выплату дивидендов, резерв на покрытие потерь от непогашенных ссуд или лизинговых операций.

Нераспределенная прибыль - это часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд. За счет этой прибыли образуются пассивы банка, включающие фонды, направляемые на развитие банка и другие цели, - специальные фонды.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов:

* депозиты до востребования,

* срочные депозиты,

* сберегательные вклады,

* вклады в ценные бумаги.

Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

В современных условиях основные источники средств коммерческого банка - это:

· Депозиты организаций

· Межбанковские депозиты.

Анализ динамики межбанковских депозитов показывает изменение степени активности банка в развитии операций с банками-корреспондентами.

Растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации. Итог по пассивным операциям за два последних года (источник: Банковская Бюлютень 2008 г.)

Таблица 3

Таблица 4

Активные операции - это операции по размещению собственных и привлеченных средств КБ.

Собрав свободные ресурсы с предприятий и населения, коммерческий банки «размещают» их, т.е. передают в ссуду за определенный процент. Естественно, что ссудный процент выше процента, уплачиваемого банком по депозитам. В классической схеме работы банка можно было бы сказать, что разница между суммой процентов, получаемых банком по ссудам, и суммой процентов, уплачиваемых по депозитам, составляет доход банка. А разница между доходом банка и его расходами по управлению - прибыль банка.

Но это - упрощенная схема, т. к. помимо ссуд сегодня банки предоставляют клиентам десятки других услуг, за которые также получают плату: доходы от операций с ценными бумагами, плата за управление имуществом по доверенности (трастовые операции), за проведение комиссионно - посреднических операций, финансовых ревизий корпораций, за консультационные услуги и т.п.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на

ь ссудные (учетно-ссудные);

ь расчетные;

ь кассовые;

ь инвестиционные и фондовые;

ь валютные

ь гарантийные.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.

В последнее время в России многие банки модернизируют свою кредитную политику так Промсвязьбанк подвел итоги пилотного запуска продукта для малого бизнеса «Кредит-оборудование» Промсвязьбанк завершил пилотный этап запуска нового кредитного продукта для малого и среднего бизнеса «Кредит-оборудование». Программа «Кредит-оборудование» стартовала в середине августа этого года в Москве и Подмосковье, Санкт-Петербурге, Барнауле, Владимире, Иркутске и Новосибирске. За это время было выдано свыше 22 млн рублей, значительное количество заявок находится в работе. 06.11.2008 http\\www. Banki.ru РАСЧЁТНЫЙ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Национальный банк «ТРАСТ» осуществляет полный комплекс операций по счетам физических лиц, в частности, открытие текущих счетов в рублях и иностранной валюте, безналичные банковские переводы в адрес физических и юридических лиц, зачисление поступивших на эти счета переводов из других банков, выдача наличных средств с этих счетов.

По текущим счетам физических лиц осуществляются следующие операции:

· Банковские переводы в рублях по России в пользу юридических и физических лиц

· Банковские переводы в иностранной валюте за пределы России в пользу юридических и физических лиц (с соблюдением требований валютного законодательства России)

· Безналичная конвертация средств

· Зачисление банковских переводов, поступивших на счет физического лица

· Выдача наличных денежных средств

· Внесение наличных денежных средств

· Коммунальные платежи

Для открытия текущего счета и совершения каких-либо операций по данному счету необходимо обратиться в любое отделение банка с документом, удостоверяющим личность. http://www.trust.ru/private_person

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

* операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

* операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от:

* степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные,

* характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

4. Банковские услуги

«Банковские услуги» - уникальная справочная система-путеводитель по тарифам на услуги коммерческих банков и их филиалов в России. Система позволяет оценить продуктовую линейку банков региона, тарифную политику конкретного банка, проанализировать ситуацию в интересующей сфере рынка банковских услуг, оценить привлекательность своего банка в данной сфере.

Продукт предназначен для маркетологов, аналитиков и экспертов банковской системы для оценки конкурентоспособности, анализа предлагаемого спектра услуг и системы установления тарифной сетки. База данных «Банковские услуги» поможет в составлении аналитических отчетов и подготовке исследований.

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Так же, ещё банки предоставляют следующие услуги:

- Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых банковских услуг стали валютные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются.

- Лизинг Банк может предложить своему клиенту приобрести недвижимое или движимое имущество с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает недвижимое или движимое и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывает стоимость купленного банком и сданного в аренду недвижимое или движимое.

- Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.

- Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестирование средств.

- Кредитная карта («Ситибанк») это возможность оплачивать товары и услуги более чем в 30 миллионах различных предприятий торговли и сервиса в любой стране мира. С помощью кредитной карты Ситибанка Вы можете снять наличные в более чем 820 000 банкоматов с логотипом MasterCard по всему миру, включая 9000 банкоматов Ситигруп. Офисы Ситибанка открыты для Вас более чем в 50 странах мира ежедневно и т.д.

Заключение

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.)

Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

В заключение можно отметить, что нормативная база способствует стабильности функционирования банковской системы, реализация защиты интересов вкладчиков, а также интересов самих кредитных организаций, их участников и акционеров.

Стратегическими направлениями развития национальной банковской системы России является геополитическая направленность ее движения в мировое банковское сообщество.

Должны быть организованны безналичные расчеты таким образом, чтобы существовал минимальный разрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой.

Стоит отметить, что специфика своевременной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк исходя из своего опыта вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя есть общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющий коммерческим банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентами, улучшить возвратность ссуд.

Список литературы

Страницы: 1, 2, 3